Калькулятор штрафов и пени

У вас еще нет дачи?

Строительство домов в Переславле-Залесском.

  • огромное озеро
  • сосновые леса
  • охота и рыбалка
  • 1,5 часа от Москвы
узнать подробнее

Введите дату до которой нужно было заплатить налог(страховой взнос)(см. выше) число мес. год
Введите дату когда вы оплатили(оплатите) налог(страховой взнос) число мес. год
Введите сумму налога: рублей
 
Штрафы оплачиваются только за не сданные вовремя декларации и другие нарушения. За просроченные платежи начисляются пени!

Сроки уплаты налогов и взносов

Фиксированный платеж ИП (раз в год):

• до 31 декабря

Платеж НДФЛ (13%)(раз в год):

• до 30 апреля

Налог на прибыль (раз в квартал):

  • I кв. - до 28 апреля
  • II кв. - до 28 июля
  • III кв. - до 28 октября
  • IV кв. - до 28 января

Платеж налога УСН(раз в квартал):

  • I кв. - до 25 апреля
  • II кв. - до 25 июля
  • III кв. - до 25 октября
  • IV кв. - до 30 апреля(ИП), до 31 марта (организиции)

Платеж налога ЕНВД (раз в квартал):

  • I кв. - до 25 апреля
  • II кв. - до 25 июля
  • III кв. - до 25 октября
  • IV кв. - до 25 января

Налог НДС (раз в квартал):

  • I кв. - до 20 апреля
  • II кв. - до 20 июля
  • III кв. - до 20 октября
  • IV кв. - до 20 января

Сроки сдачи деклараций

Декларация УСН (раз в год):

  • до 30 апреля(ИП)
  • до 31 марта(организации)

Декларация по 3-НДФЛ (13%) (раз в год):

• до 30 апреля НДФЛ 13% за сотрудников оплачивается до 15 числа месяца, следующего за текущим.

Декларация по налогу на прибыль (раз в квартал):

  • I кв. - до 20 апреля
  • II кв. - до 20 июля
  • III кв. - до 20 октября
  • IV кв. - до 20 января

Декларация по НДС (раз в квартал):

  • I кв. - до 20 апреля
  • II кв. - до 20 июля
  • III кв. - до 20 октября
  • IV кв. - до 20 января

Сроки сдачи отчетности в Пенсионный фонд

Отчеты в Пенсионный фонд (раз в квартал):

Сдается расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам по формам РСВ-1, РСВ-3(персонифицированный учет).
  • I кв. - до 15 мая
  • II кв. - до 15 августа
  • III кв. - до 15 ноября
  • IV кв. - до 15 февраля

Отчет в ПФ для ИП (АДВ-11):

Данный вид отчетности отменен с 01.01.2010.

Пени

За просроченную уплату налогов или платежей в ПФР, начисляются пени в размере 1/300 от суммы задолженности умноженная на ставку рефинансирования, начисления - ежедневные.
Ст. 122 НК РФ - Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора) 1. Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора) в результате занижения налоговой базы, иного неправильного исчисления налога (сбора) или других неправомерных действий (бездействия) влекут взыскание штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора). 3. Деяния, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, совершенные умышленно, влекут взыскание штрафа в размере 40 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора).
При крупном размере возникает уголовная ответственность. Крупным размером признается сумма налогов и (или) сборов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более 2.000.000 рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 10% подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая 6.000.000 рублей

Штрафы

Штраф за несданную отчетность в ПФР

Штраф за несданную отчетность в пенсионный фонд, составляет 5% суммы подлежащих к уплате страховых взносов, начисленной к уплате за последние 3 месяца отчетного (расчетного) периода. Считается каждый полный и неполный месяц со дня, установленного для представления отчета. Сумма штрафа может быть не более 30% указанной суммы, но и не менее 1 000 рублей.

Штраф за не сданную в срок декларацию в налоговую:

  1. просрочено менее 180 дней - 5% процентов неуплаченной суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации, за каждый месяц (полный или неполный) со дня, установленного для сдачи декларации, но не более 30%указанной суммы и не менее 1 000 рублей.
  2. просрочено более 180 дней - 30% от суммы + 10% за каждый полный и не полный месяц (27.07.2010 № 229-ФЗ). Т.е. если вы заплатили налог УСН, но не подали декларацию, то грозит штраф - 1000 рублей. Штрафы и пени в декларации не отражаются.

Штрафы для должностных лиц

Штраф за просроченную декларацию в налоговую:

В силу вступает ст. 15.5 КОАП РФ: "Нарушение установленных законодательством о налогах и сборах сроков представления налоговой декларации в налоговый орган по месту учета - влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 300 до 500 рублей.".

Штраф за просроченную декларацию о среднесписочной численности в налоговую

• 200 рублей (Важно! Это статистические данные, а не декларация, поэтому штраф 200, а не 1000 рублей.).

Штраф за просроченную декларацию 2-НДФЛ

• 200 рублей за каждую справку 2-НДФЛ (НК статья 126 п.1). Штраф за не сданную в срок декларацию рассчитывается из суммы, подлежащей к уплате. Минфин считает, что если налог был оплачен, то штраф за просроченную отчетность не должен взиматься. НО ФНС и ФАС считают, что тогда необходимо взыскивать минимальный штраф - 1000 рублей.